最高人民法院、劳动人事部印发《人民法院奖惩暂行办法》的通知
最高人民法院 劳动人事部
最高人民法院、劳动人事部印发《人民法院奖惩暂行办法》的通知
1986年10月28日，最高人民法院、劳动人事部
各省、自治区、直辖市高级人民法院、劳动人事厅（局），解放军军事法院，铁路运输高级法院，交通部海事法院办公室：
1982年最高人民法院、最高人民检察院、劳动人事部联合下发了《关于各级人民法院、人民检察院工作人员奖惩工作参照〈国务院关于国家行政机关工作人员的奖惩暂行规定〉办理的通知》。根据人民法院的奖惩工作由人民法院自行管理的精神，我们制定了《人民法院奖惩暂行办法》，现印发给你们，请认真贯彻执行。
关于各级人民法院奖励工作人员所需要的经费，对正常的评选奖励应按照国家人事局国人发〔1981〕189号《关于国家行政机关工作人员的奖励经费开支问题的通知》、国家人事局国人〔1982〕2号《关于发布〈国家行政机关工作人员升级奖励试行办法〉的通知》的规定执行。对审判工作成绩突出，经上级主管部门批准，需特殊奖励，支出数额较大的，可按最高人民法院、财政部联合下发的法（司）发〔1985〕23号文件《关于法院业务费开支范围的规定的通知》第五项第一条的规定，在发奖单位的法院业务费中给予适当补贴。
此暂行办法和上述意见，已征得财政部同意。
附：人民法院奖惩暂行办法
总 则
第一条 根据《中华人民共和国宪法》和有关法律规定，结合人民法院的实际情况，制定本办法。
第二条 各级人民法院工作人员必须认真学习马列主义、毛泽东思想，坚持四项基本原则，坚决执行国家法律和党的路线、方针、政策，全心全意为人民服务；必须遵守各项规章制度，认真学习科学文化和法律专业知识，积极钻研业务，秉公执法，廉洁奉公，努力完成各项工作任务。
第三条 实施奖励和处分，必须实事求是，坚持原则。在奖励上，要坚持精神鼓励和物质奖励相结合的原则；对违反纪律的，要坚持教育与惩戒相结合的原则。
奖 励
第四条 人民法院工作人员有下列表现之一的，应予以奖励：
1．忠实于法律和制度，忠实于人民利益，忠实于事实真相，不畏权势，不徇私情，不谋私利，在审理案件和其他各项工作中成绩显著的；
2．努力学习科学文化和法律专业知识，钻研本职业务，提高工作效率和质量，成绩显著的；
3．深入调查研究，认真总结经验，勇于改革创新，为开创人民法院工作新局面，做出显著贡献的；
4．坚持原则，办事公道，作风正派，敢于向违法乱纪、玩忽职守、不正之风和不良倾向作斗争，事迹突出的；
5．为保卫国家和人民的利益，维护社会治安，勇于同犯罪分子作斗争，以及在紧急关头，舍己为公，舍己为人，事迹突出的；
6．忠于职守，不畏艰苦，勤勤恳恳，任劳任怨，团结协作，表现突出的；
7．执行党的政策，遵守法纪和各项规章制度，一贯起模范作用的；
8．积极参加社会主义精神文明建设，成绩显著的；
9．保护国家机密有功的；
10．其他方面成绩显著应予奖励的。
第五条 凡是政治坚强，团结一致，纪律严明，工作作风好，有改革创新精神，工作成绩显著的单位，应给予集体奖励。
集体奖励的对象是：各级人民法院的庭（包括人民法庭）、厅、室、处、科以及基层人民法院
第六条 个人奖励分为：先进工作者、三等功、二等功、一等功、模范（英雄）以及升级、升职、通令嘉奖。其中立功和模范（英雄）奖励可以同升级、升职、通令嘉奖奖励同时并用。
集体奖励分为：先进集体、集体三等功、集体二等功、集体一等功以及通令嘉奖。其中通令嘉奖可以同其他奖励同时并用。
人民法院工作人员参加地方和全国劳动模范评选。
第七条 凡授予先进工作者，发给奖状或证书；个人记功和授予模范（英雄）称号的发给奖章和证书；先进集体、记集体功的可以发给奖状或奖旗。授予上述奖励可同时发给奖品或奖金。
第八条 奖励的审批权限：
1．授予先进工作者和法院内部机构先进集体称号由所在人民法院审批。
2．个人三等功、集体三等功由中级人民法院审批；高级人民法院和最高人民法院的，分别由本级人民法院审批。
3．个人二等功、一等功、升级、升职、集体二等功和给予基层人民法院奖励由高级人民法院审批；最高人民法院的，由最高人民法院审批；升职应按照干部管理权限，由任命其新职务的机关批准。
升级奖励指标由高级人民法院统一掌握使用。最高人民法院的，由最高人民法院掌握使用。
4．模范（英雄）、集体一等功由最高人民法院审批。其中应当授予全国劳动模范称号的，按有关审批程序办理。
5．通令嘉奖由高级人民法院或最高人民法院审批。
6．对基层人民法院院长、中级人民法院院长的奖励，需征求有关部门意见，分别由中级和高级人民法院审批。
凡报请中级、高级或最高人民法院审批的，需分虽经基层、中级和高级人民法院审核。
第九条 对人民法院工作人员的奖励，应该在适当的会议上宣布，并记入本人档案。
第十条 评选先进，一般在年终进行。对成绩突出，需要及时奖励的，也可以随时奖励。
给予人民法院工作人员奖励，要贯彻领导与群众相结合的方法，在平时考核的基础上，经过群众评议，按照本规定的审批权限，报请批准；必要时也可以由领导机关直接给予。
第十一条 凡发现受奖者事迹严重失实，应由批准机关撤销其奖励决定，并收回证书、奖章、奖状、奖旗以及奖品和奖金。模范（英雄）犯严重错误，丧失模范作用和违法犯罪的，由批准机关作出收回奖章和证书，停止享受模范（英雄）待遇的决定。
惩 戒
第十二条 人民法院工作人员，有下列违法乱纪行为之一，尚未构成犯罪的，应该给予纪律处分。如果情节轻微，经批评教育后，也可以免予处分。
1．违反国家政策、法律、规章制度和审判纪律，造成后果的；
2．官僚主义，玩忽职守，贻误工作，造成损失的；
3．利用职权谋取非法利益，枉法裁决的；
4．不服从上级决议、命令或压制民主，打击报复情节严重的；
5．拨弄是非，破坏团结或捏造事实诬陷他人的；
6．贪污资窃，经商牟利，索贿受贿，侵占国家财产，侵犯群众利益的；
7．丧失立场，包庇纵容违法行为的；
8．腐化堕落，道德败坏的；
9．违反国家保密规定，泄露国家机密或由于失密造成后果的；
10．其他违反国家和人民法院纪律的。
第十三条 纪律处分分为：警告、记过、记大过、降级、降职、撤职、开除留用察看、开除公职。
给予上述处分，凡涉有经济问题的还应根据有关规定给予经济处罚。
法院工作人员违法犯罪，除由司法机关依法处理外，应由本部门或任免机关按照有关规定办理行政处理手续。
对于违反国家和人民法院纪律，使国家和人民利益遭受到一定的损失，但仍然可以继续担任现任职务的人，可以分别给予警告、记过、记大过、降级处分。
对于严重违反国家和人民法院纪律，造成国家和人民利益的较大损失，不能继续担任现任职务的人，可以给予降职或者撤职处分。
对于严重违反国家和人民法院纪律，造成国家和人民利益的重大损失，或者屡教不改，蜕化变质的人，可以给予开除处分。为了给犯错误的人最后悔改的机会，也可以根据具体情况，从宽处理，给予开除留用察看处分。
第十四条 执行纪律处分，必须严肃慎重，根据所犯错误的事实、性质、情节、危害、后果，以及本人的一贯表现和对误错的认识程度，区别对待。
第十五条 纪律处分的审批权限：
1．人民法院自行管理的工作人员的纪律处分，由本级人民法院决定执行。基层人民法院开除工作人员，需报中级人民法院批准。基层人民法院、中级人民法院开除工作人员，应报高级人民法院备案。
2．地方各级人民法院副院长、庭长、副庭长、审判员的纪律处分，按照干部管理权限，征得有关部门同意后，由本级人民法院决定执行，并报其法定任免机关和上级人民法院备案。其中给予降职、撤职、开除留用察看和开除公职处分的，由本级人民法院院长报请同级人民代表大会常务委员会免职后执行。
3．地方各级人民法院院长的纪律处分，按照干部管理权限，征得有关部门同意后，报上级人民法院批准。其中给予院长降职、撤职、开除留用察看和开除公职处分的，由本级人民法院报请同级人民代表大会罢免或报告同级人民代表大会常务委员会，由同级人民代表大会常务委员会报请上级法院报经上级人民代表大会常务委员会批准后执行。
4．上级人民法院发现下级人民法院的纪律处分决定不当或有错误的时候，应根据具体情况，建议下级法院分别予以加重、减轻或者撤销。
第十六条 人民法院发现所属工作人员违反纪律应给予纪律处分的时候，必须及时处理，不得无故拖延，一般应从发现错误之日起六个月内给予处分；如果情况复杂或者有其他原因，需要延长时间的，应报上一级人民法院批准。
第十七条 人民法院处分任何工作人员，应对其犯错误的事实认真进行调查核实，并且经过一定会议讨论，作出书面结论；除特殊情况处，应听取受处分人意见。纪律处分经决定或批准生效后应由本人签署意见；如果本人拒绝签署意见，应由组织写明情况，一并存入本人档案；处分决定应交本人一份。
第十八条 受处分者对所受处分不服，可以向处理机关和上级机关申诉。在申诉和复查期间不停止处分的执行。人民法院对被处分人员的申诉应该认真复查，不得拖延。经审查原处分不当，应予纠正；申诉人无理取闹的，应予批评、教育，情节严重的应严肃处理。
附 则
第十九条 本办法适用于各级人民法院。专门人民法院可参照执行。
第二十条 本办法由最高人民法院解释。
第二十一条 本办法自印发之日起施行。
略论我国国际贸易中应收帐款债权让与
法律制度的建构与完善
郑 梁
摘 要： 近年来，全球范围内保理业务呈快速发展之势，伴随我国对外贸易总量的迅猛增长，国际保理业务在我国亦是前景广阔。与此同时，我国保理实践及法律理论研究的不足亦是不争事实。笔者希望就与保理业务运行基础的应收款转让制度相关的国内法律制度与有关国家的相关立法及FCI《国际保理惯例规则》、《联合国国际贸易法委员会关于国际贸易中应收款转让公约》（草案）等作一综合比较研究，侧重检讨当前国内立法的不足，以期对发展我国保理业务，促进贸易安全交易和提升融资效率有所助益。
关键词： 应收款融资 债权让与 立法体系
A Brief Discussion on the Development and Completion of Legal Security System of Receivable Accounts Financing in Chinese Foreign Trade
Abstract: International factoring industry has been developing fast in global scope in recent years. Rapid increase of foreign trade gross in China will bring a bright future for international factoring industry as well. Meanwhile, practical and theoretical studies on international factoring approved to have some deficiencies. This article focuses on a comparative study regarding the operational basis of international factoring, i.e. the receivable accounts transfer system between the relevant domestic law system, the concerned legislation of related foreign countries and also the “International Factoring Customs” of FCI, in an attempt to find out some deficiencies in the current domestic laws and stipulations and hope to be of some help for the development of China’s international factoring industry as well as transaction security and the promoting of efficiency in financing.
Key words: receivable accounts financing; credit assignment; legislation system
2001年，国际保理在全球贸易结算中的份额已达到44%，超过信用证的业务量。1987年，中国银行与德国贴现和贷款公司签署了保理总协议，从此为我国企业开辟了一条新的国际贸易融资渠道。中国加入WTO以来，保理业务更是成为中国金融市场与外资银行三场大战之一。 我国目前基本上具备了从事国际贸易中应收款转让交易的条件，但我国应收款转让法律制度尚存缺陷。 与发达国家相比，我国在债权让与法律制度建设起步较晚，1986年4月12日制定通过并公布的《民法通则》中关于债权转让的规定仅有一条。1999年3月15日通过并公布的《合同法》也只有寥寥数语，从第79条至第83条、第87条对债权转让中的一些基本问题如不能转让的情形、转让权利应通知、从权利应一并转让、债务人享有抗辩权、抵销权等作了粗略规定。而且其中第80条规定的通知主义与《民法通则》第91条规定的债务人同意主义相冲突，使我国的债权转让制度呈现出法律条文互相冲突、与现实生活极不协调、与国际立法趋势背道而驰的局面。特别是有关债权转让的限制性规定，在《民法通则》中的规定过于严格，不适应商品经济交换的迅猛发展；而在《合同法》中的规定过于宽泛，不利于保护债务人和其他人的利益。
一、债权让与立法体系调整
当今世界各主要经济发达国家立法如《德国民法典》关于买卖合同的调整范围，不仅包括物的买卖关系，还包括权利的买卖关系，特别是债权的买卖关系。我国合同法关于买卖的制度原则上仅限于物的买卖，而不包括权利的买卖。《合同法》174条规定“法律对其他有偿合同有规定的，依照其规定；没有规定的，参照买卖合同的有关规定。”因此有关权利买卖已经受到特别法的调整或者是合同法其他制度的调整，对这些交易首先应该适用其他的而不是买卖合同制度的规定，如果没有其他法律的规定，这就有必要考虑适用《合同法》，包括关于买卖合同的规定。因此就可能产生以下弊端：1）买卖合同制度之外的其他法律对有关权利买卖的规定可能并不完整，一些特殊权利的买卖，其他法律中可能并无相应规范，或者难以作出规定。2）即使在这些法律中对权利买卖作出了规定，但就合同制度而言，这些规定失之简略。 为此，我国有学者主张，设立债法总则可以使某些制度及规则更为清晰、准确。例如，债权让与、债务承担被规定在《中华人民共和国合同法》第79—86条中。与此同时，许多问题随之而来，且不易弄清，如解除权、终止权是否因债权让与、债务承担而移转？合同关系是否因此而消灭？如果把债权让与、债务承担规定于债法总则，没有双务合同等形成的数个狭义债的关系组成的广义债的关系等因素的困扰，就比较明确地传输给人们这样的信息和规则：债权让与就是债权的个别转让，只是原债权人退出该狭义的债的关系，如果该原债权人对债务人仍负有债务的话，这一狭义债的关系并不消灭。在该债的关系基于合同而生的情况下，该合同关系自然不会因债权让与而消灭，决定合同消灭的解除权、终止权自然不得轻易地随着债权的让与而移转。
二、应收款债权让与制度应该涵盖的内容
笔者认为，构成我国债权转让限制性规定，借鉴各国民法典的立法体例，应作以下几方面完善：
1、应明确债权转让的生效条件
（1）必须是合法有效的债权且不得违背社会公共利益。由于无效的债权转让致使受让人受损，转让人应负责予以赔偿。
（2）债权的转让不得改变债权的主要内容。债权作为法锁的观念虽已消失，但债权转让只是主体上的变更，如果存在债的主要内容变更，则发生新的合同关系，而不属于转让性质。
（3）债权的转让人与受让人必须达成债权转让的协议。债权转让是一种处分行为，必须符合民事行为的生效条件，包括转让人主体必须符合资格，双方的意思表示必须真实。
（4）转让的债权必须具有可转让性。由于可以自由转让的债权多而难以概括完整，所以从不能自由转让的债权方面论述更有助于明确范围和界限。
（5）法律、行政法规有规定的，债权转让必须遵守一定程序和手续。
2、债权让与的形式要件
债权转让在我国应采取何种形式，《民法通则》和《合同法》均未明确规定，学术界对此有两种不同的立场。一种观点认为，债权让与为不要式合同，既可采取口头形式也可采用书面形式。另一种观点认为，法律对债权让与形式应有特别要求，规定债权让与合同必须采用书面形式；若原债权有证明文书，必须要将让与事实记载于其中，否则债权让与不发生效力。其理由是因为合同仅为让与人与受让人之间的关系，缺乏公示性，难为债权人及债务人以外的第三人知晓，不利于保护债务人利益和交易安全。笔者认为，从先行法规定来看，既然我国《合同法》明确规定了在当事人没有特别约定和法律没有特别规定的情况，当事人之间的合同可采用书面形式、口头形式及其他形式，而对债权转让合同未在合同法及其他任何相关法律规定中作出特别形式的要求，那么它就可以依一般原则采取法律允许的任何形式，而不一定非采取书面形式不可。但保理中应收款转让债权让与因其跨越国内、国际两个法域，涉及的多方当事人，潜伏多种权利冲突，因此应该要求应收帐款的转让必须由供应商和保理商订立书面协议。
3、应明确规定债权转让的效力
包括债权让与的对内效力、对债务人的效力、对其他第三人的效力、转让本身的效力四方面。关于转让的效力，因为涉及民法、公司法、破产法及优先权制度等多类法律问题。因此，必须做好制度间的协调。
三、应明确规定应收帐款债权转让有关的几个问题
1、对将来发生的应收账款债权的转让是否有效
法谚云“让与一个尚不存在的债务在法律上是不可能的（nemo plus iuris transferre potest quam ipse haberet）”。但是，如果将此理论运用于保理实务操作，无疑将对保理业务的操作产生阻碍和限制。 事实上，当前许多国家保理法律与实践以及国际公约对未来应收账款债权的转让是认可的。
我国最高人民法院《关于审理买卖合同案件若干问题的解释》（第二稿）第1条第1款指出：“合同订立时出卖人无权处分合同标的物的事实本身，并不影响合同的效力。出卖人不能取得所卖标的物的所有权或处分权并交付于买受人，出卖人应承担违约责任。买受人可以解除合同，并得请求损害赔偿。”第5条指出：“以将来可能取得所有权的财产为标的物的买卖合同，并不因此而无效。出卖人在合同履行期限届至时仍未能取得标的物所有权的，出卖人承担违约责任。”该见解显然是认为将来物买卖的效力不受处分权影响。 但上述规定是否能类推适用于将来债权的转让仍需明确。
鉴于保理业务这种有着独特商业惯例规则的业务，笔者认为在今后我国的保理立法中，对其未来应收款转让的有效性无疑应以宽容对待。但也不宜采取只眷顾保理商一方的极端主义立场，即类似《国际保理通用规则》将未来全部应收账款债权转让的“一刀切”的规定， 而主张采取“折衷”说，即原则上同意未来应收账款债权是可予转让的，但为适当保障债权让与人利益，防止权利受让人滥用权利，应作出一定限制条件。
2、当事人约定不得转让的债权。
当事人无疑可在合同中明文禁止债权让与。然而，对此种禁止让与特约的效力，各国立法持不同态度：法国民法认为此种特约无效；日本民法认为其有效，但不得对抗善意第三人（《日本民法典》第466条第2款），《意大利民法典》第1260条后项也规定，“双方当事人得排除债权的转让，但是如果不能证明受让人在受让时知道该排除的，则该协议不得对抗受让人”。我国“台湾地区民法”对此也有类似规定。美国《统一商法典》第2-210条第3款则明确禁止设立限制债权转让的条款。
我国《合同法》第79条已明确认可了禁止债权让与特约的法律效力。问题在于当事人如果违反了禁止转让协议，那么债权的转让是否有效呢？通常债权人都具有非公开性，第三人并不知道其内容。禁止转让协议也是如此，作为受让人的第三人常常并不知道原债权债务人之间订立了转让协议而仍然与债权人达成转让债权的协议。因此，关键是要确定该第三人是否为善意。如是，则理应受法律保护。
在坚持合同明文禁止时应收帐款不可转让立场的立法或判例中，已形成了对载有让与通知的发票进行支付的例行做法，那么债务人就被认为已放弃了其禁止让与的约定。此外，当事人关于不得转让有关债权的约定，可以于该有关债权成立时或者成立后作出，但必须于债权转让前作出。债权转让后而为禁止转让债权约定的，该约定无效。当事人可以约定禁止向任何人转让债权，也可以约定禁止向特定人或特定范围的人转让债权。但当事人的约定不能违反法律的禁止性规定和社会公共道德。
3、关于债权转让可否撤销问题
我国法律规定与《国际保理惯例业务规则》规定分歧较大，亦应引起业界的足够重视。《规则》规定于此情况下分两种情形作不同处理：一是第8条第2款，即如果在货物装运前获得不利的资信报告，进口保理商有权单方面撤销已发生效力的单笔或综合信用额度下的债权转让合同，但该撤销必须及时通知出口保理商和出口商，对于出口商收到撤销通知后的所有发货所产生之债权均有撤销效力。二是进口保理商在征得出口保理商同意前提下可以不利资信以外的理由撤销已受让之合同债权，此一点值得我国借鉴。
4、对债务人的保护方面
《中华人民共和国合同法》第80条摒弃了《民法通则》关于需经债务人同意以及不得牟利的规定，而采纳了“通知主义”，明确规定债权人转让权利的，应当通知债务人；未经通知的，该转让对债务人不发生效力。并且，债权人转让权利的通知不得撤销，但经受让人同意的除外。这与《应收款转让公约》序言及第15条关于保护债务人的规定是吻合的，但公约的规定更加详细，规定了通知“收到生效”的原则，即通知和付款指示都在债务人收到时生效，强调转让债权不得增加债务人的负担，不得给债务人造成损失，否则，转让人和受让人都应当承担责任。《合同法》82条规定了债务人接到转让通知后，债务人对让与人的抗辩，均可向受让人主张。债务人接到转让通知时，债务人对让与人享有到期债权，并且债务人的债权先于转让的债权到期或者同时到期的，债务人可以向受让人主张抵销。以上规定在一定程度上弥补了我国法律的缺陷，但与公约的相关规定比较起来还有不足，比如公约对于通知的规定，除了一般性规定为，还对后继转让中的通知，对转让时并不存在的应收款转让的通知、债务人在通知以前和通知以后通过付款解除义务的情形、多次通知的情形、债务人要求提供补充资料的权利、转让人与债务人之间就债务人不提出抗辩和抵销权所作的协议等问题作了详细规定。另外，有关债权表见让与也缺乏规定。
5、关于法律适用
在处理涉外合同领域法律纠纷方面的法律适用问题上，《民法通则》及《合同法》概括地规定了当事人意思自治原则、最密切联系原则、国际条约优先、国际惯例补缺、公共秩序保留等，反映了在国际上合同领域的通行做法。但我国并没有就优先权冲突规定单独专门的冲突法规则。应收款转让作为一种特殊债权转让，毕竟有其特殊性，《应收款转让公约》对国际贸易中应收款转让实际的冲突法问题作了可独立适用的规定，反映了在国际贸易应收款转让领域被大多数国家接受的做法，我国也非常有必要结合实际情况对这一领域中的冲突法问题加以规范，以提高国际贸易纠纷解决效率。对于《公约》中所提到的三种供各国选用的确定优先权的规则，以及《公约》将优先权冲突交给转让人所在地国法律调整的规定，我们可以根据我国国情适当借鉴适用。
郑 梁
摘 要： 近年来，全球范围内保理业务呈快速发展之势，伴随我国对外贸易总量的迅猛增长，国际保理业务在我国亦是前景广阔。与此同时，我国保理实践及法律理论研究的不足亦是不争事实。笔者希望就与保理业务运行基础的应收款转让制度相关的国内法律制度与有关国家的相关立法及FCI《国际保理惯例规则》、《联合国国际贸易法委员会关于国际贸易中应收款转让公约》（草案）等作一综合比较研究，侧重检讨当前国内立法的不足，以期对发展我国保理业务，促进贸易安全交易和提升融资效率有所助益。
关键词： 应收款融资 债权让与 立法体系
